1、籌資渠道指企業(yè)的資金來源；籌資方式指企業(yè)取得資金的具體形式。

　　2、籌資渠道與籌資方式的關系：一定的籌資方式，可能只適用于某一特定的籌資渠道，但同一渠道的資金，可采用不同方式取得，而統(tǒng)一籌資方式又可適用于不同的資金渠道。

　　3、國際企業(yè)的資金來源：（多選）

　　①公司集團內部的資金；②母公司本土國的資金；③子公司東道國的資金；④國際金融機構的資金。

　　4、國際企業(yè)的籌資方式：

　　①發(fā)行國際股票；②發(fā)行國際債券；③利用國際借款；④采用國際租賃；⑤實行項目融資。

　　5、短期資金采用商業(yè)信用、銀行短期借款方式來籌集。

　　6、長期資金采用吸收投資、發(fā)行股票、發(fā)行債券、長期借款、融資租賃、留用利潤方式籌集。

　　7、所有者權益就是凈資產(chǎn)。

　　8、企業(yè)通過發(fā)行股票、吸收直接投資、留用利潤方式籌集的資金屬于企業(yè)的所有者權益。（多選）

　　9、企業(yè)通過發(fā)行債券、借款、融資、租賃方式籌集的資金屬于企業(yè)的負債。

　　10、資金結構是企業(yè)資金總額中自有資金和負債資金所占的比例。

　　11、自由資金成本高風險低；負債資金成本低風險高。

　　12、資金成本是指企業(yè)取得并使用資金所必須支付的費用。

　　13、財務風險是指企業(yè)因利用負債資金經(jīng)營而帶來的風險。

　　14、財務風險包括：

　　（1）負債資金會使稅后利潤大幅度變動；（2）負債資金會使普通股盈余大幅度變動；　（3）負債資金會增加企業(yè)破產(chǎn)的機會。

　　15、國際企業(yè)籌資的特點：（多選）（1）資金來源廣泛多樣；（2）風險多；（3）決策復雜。

　　16、國際企業(yè)籌資的基本原則：（簡答）

　　（1）分析科研、生產(chǎn)、經(jīng)營狀況，合理確定資金需要量；（適量）（2）研究資金的時間價值，適時取得所需資金；（適時）

　　（3）了解籌資渠道和資金市場，認真選擇資金來源；（資金選擇渠道）（4）研究各種籌資方式，確定更佳資金結構；（確定資金結構）

　　（5）認真預測匯率變動情況，更大限度減少外匯風險。（降低風險）

　　17、國際企業(yè)資金來源：

　　（1）公司集團內部的資金來源：母公司或子公司的未分配利潤、折舊和暫時閑置的經(jīng)營資金。

　　（2）母公司本土國的資金來源：母公司本土國銀行、金融機構和有關政府組織獲取資金。

　　（3）子公司東道國資金來源：金融機構。

　　（4）國際資金來源：向第三國銀行借款或在第三國資金市場上出售證券、在國際資金市場上出售證券、從國際金融機構獲取貸款。

　　18、國際金融市場是由國際性的資金借貸、結算，及證券與黃金、外匯的買賣活動所形成的市場。

　　19、國際金融市場的分類：

　　（1）按資金融通的期限分為：國際貨幣市場、國際資本市場。（2）按經(jīng)營業(yè)務的性質分為：國際資金市場、外匯市場、黃金市場。

　　20、國際金融市場的作用：

　　（1）使一國可較順利的獲得發(fā)展經(jīng)濟所需的資金；

　　（2）為國際間的資金運用、調度和國際債務的結算提供條件，有利于國際投資和國際貿(mào)易發(fā)展；　（3）調節(jié)國際收支和外匯平衡。

　　21、目前世界上著名的國際金融市場：紐約、東京、倫敦、蘇黎世、巴黎、法蘭克福、新加坡、香港、馬尼拉。（選擇）

　　22、全球性質的國際金融機構包括：國際貨幣基金組織、國際復興開發(fā)銀行及其下屬的國際開發(fā)協(xié)會及國際金融公司。

　　23、地區(qū)性的國際金融機構有：亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、泛美開發(fā)銀行。

　　24、國際金融機構的作用：

　　（1）提供短期資金，解決國際收支逆差；（2）提供長期資金，促進發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展；

　　（3）調節(jié)國際清償能力，應付世界經(jīng)濟發(fā)展的需要；（4）穩(wěn)定匯率，促進國際貿(mào)易的增長。

　　25、國際籌集環(huán)境的變動趨勢表現(xiàn)在：（簡答）

　　①國際金融市場全球化；②國際融資中心分散化；③國際融資手段多樣化。

　　26、20世紀80年代后，國際化金融市場的特點：

　　（1）融資活動不受銀行法規(guī)管制；（2）市場的范圍廣；（3）借貸者的國籍不受限制；

　　（4）借貸的貨幣是主要發(fā)達國家的貨幣；（5）世界動態(tài)對國內金融市場的影響大。

　　27、20世紀80年代后，西方國家金融市場上融資手段的全球性創(chuàng)新：

　　（1）股票和債券的種類逐漸增加；（2）與信托投資業(yè)務有關的金融工具大量涌現(xiàn)；（3）復合式金融工具的出現(xiàn)。

　　28、利息率（利率）：①是衡量貨幣資金增值量的基本單位，②是資金的增值同投入資金的價值之比。③資金流通的借貸關系看，利率是一個特定時期運用貨幣資金這一資源的交易價格。（多選）

　　29、資金的融通實質是資源通過利率這個價格體系在市場機制作用下實行再分配。（判斷）

　　30、貨幣資金將從低利的投資項目不斷向高利的投資項目轉移。在發(fā)達的市場經(jīng)濟條件下，資金從高收益項目到底收益項目的依次分配，由市場機制通過利率的差異決定。（判斷）

　　31、利率的分類：

　　（1）按利率間的變動關系分為：基準利率、套算利率；（2）按債權人取得的報酬情況分為：實際利率、名義利率；（3）按在借貸期內是否不斷調整分為：固定利率、浮動利率；（4）按利率變動與市場的關系分為：市場利率、官定利率。

　　32、基準利率（基本利率）：指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。基準利率，在西方通常是中央銀行的再貼現(xiàn)率，在中國是人民銀行對專業(yè)銀行貸款利率。

　　33、套算利率是換算出的利率。

　　34、實際利率是扣除通貨膨脹補償后的利率。

　　35、名義利率指包含對通貨膨脹補償?shù)睦省Ｒ话愀哂趯嶋H利率。市場上的利率都是名義利率。

　　36、固定利率指在借貸期內固定不變的利率。

　　37、浮動利率指在借貸期內可調整的利率。

　　38、市場利率是隨市場規(guī)律變動的利率。

　　39、官定利率是政府金融管理部門或中央銀行確定的利率。

　　40、我國的利率屬于官定利率，發(fā)達的市場經(jīng)濟國家以市場利率為主。

　　41、影響利率的因素：資金的供應和需求（兩個更基本因素）、經(jīng)濟周期、通貨膨脹、貨幣政策和財政政策、國際經(jīng)濟政治關系、國家利率管制程度。

　　42、資金利率的構成：（1）純利率；（2）通貨膨脹補償；（3）風險報酬［（3）違約風險報酬、（4）流動性風險報酬、（5）期限風險報酬］（選擇/簡答）

　　利率（名義利率）＝純利率＋通貨膨脹補償＋違約風險報酬＋流動性風險報酬＋期限風險報酬

　　43、純利率指沒有風險和通貨膨脹情況下的均衡點利率。（單選/判斷）

　　44、短期無風險證券利率＝純利率＋通貨膨脹補償

　　45、利率變化滯后于通貨膨脹率。

　　46、違約風險指借款人無法按時付息或還本而給投資者帶來的風險。

　　47、企業(yè)的信用程度等級越高，信用愈好，違約風險越低，利率水平也愈低。信譽不好，違約風險高，利率水平也高。

　　48、一項資產(chǎn)迅速轉化為現(xiàn)金，說明其變現(xiàn)能力強，流動性好，流動性風險小。流動性風險小于流動性風險大的證券利率差距約介于1％－2％之間。

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